Какова величина денежного потока за отчетный период, исходя из следующих данных о производственно-хозяйственной

Dozhd

45

Для определения величины денежного потока за отчетный период мы должны учесть различные факторы, связанные с производственной и хозяйственной деятельностью организации.

1. Начнем с прибыли от основной деятельности, которая составляет 420 тыс. рублей. Эта сумма указывает на то, что организация смогла получить прибыль после вычета всех расходов от выручки.

2. Далее, учтем начисленную амортизацию основных фондов в размере 65 тыс. рублей. Амортизация - это систематическое распределение стоимости активов (например, здания, оборудования и прочего) на протяжении их срока службы. Учитывая начисленную амортизацию, мы должны учесть эту сумму в денежном потоке.

3. Следующий фактор, который нужно учесть, - это увеличение запасов сырья и материалов в размере 46 тыс. рублей. Это означает, что организация потратила данную сумму на запасы для производства товаров или оказания услуг. Увеличение запасов уменьшает денежный поток, так как требуется капитал для закупки этих запасов.

4. Последующий фактор - увеличение дебиторской задолженности на 120 тыс. рублей. Дебиторская задолженность - это сумма денег, которую клиенты должны организации за предоставленные товары или услуги. Увеличение дебиторской задолженности означает, что организация поставила товары или оказала услуги, но еще не получила оплату за них. Поэтому эта сумма также должна быть учтена в денежном потоке.

5. Наконец, учтем уменьшение кредиторской задолженности на 87 тыс. рублей. Кредиторская задолженность - это сумма денег, которую организация должна своим поставщикам за поставляемые товары или услуги. Уменьшение кредиторской задолженности означает, что организация выплатила часть своих долгов поставщикам. Это также влияет на денежный поток.

Для определения величины денежного потока за отчетный период, мы должны просуммировать все перечисленные факторы:

\[420 \text{ тыс.} + ( - 65 \text{ тыс.}) + ( - 46 \text{ тыс.}) + ( - 120 \text{ тыс.}) + ( - 87 \text{ тыс.})\]

\[= 102 \text{ тыс. рублей}\]

Таким образом, величина денежного потока за отчетный период составляет 102 тыс. рублей. Отрицательные значения показывают, что организация потратила больше денег, чем получила, что может быть связано с различными операционными расходами и инвестициями.